关于2017年全区财政收支决算的说明

一、区级一般公共预算收支决算情况

（一）区级一般公共预算收入完成情况

2017年区级一般公共预算收入实际完成78476万元，为调整预算的97.73%，同比增长7.65%。其中，税收收入完成62854万元，为调整预算的100.10%，同比增长5.33%；非税收入完成15622万元，为调整预算的89.25%，同比增长18.12%。

2017年区级一般公共预算收入主要项目完成情况是（同比增长%按可比口径计算）：

1、增值税完成35007万元，为调整预算的100.03%，按可比口径同比增长2.14%。

2、营业税完成-83万元，为以前年度应退税款。

3、企业所得税完成4894万元，为调整预算的100.00%，按可比口径同比下降11.60%。

4、个人所得税完成6551万元，为调整预算的100.03%，按可比口径同比增长30.86%。

5、城市维护建设税完成1994万元，为调整预算的100.15%，按可比口径同比增长17.85%。

6、房产税完成6279万元，为调整预算的100.00%，按可比口径同比增长21.57%。

7、印花税完成2848万元，为调整预算的100.04%，按可比口径同比增长17.98%。

8、城镇土地使用税完成673万元，为调整预算的100.00%，按可比口径同比增长4.99%。

9、土地增值税完成1357万元，为调整预算的100.00%，按可比口径同比增长14.03%。

10、车船税完成2271万元，为调整预算的100.00%，按可比口径同比增长6.47%。

11、耕地占用税完成1063万元，为调整预算的100.00%，按可比口径同比下降34.38%。

12、专项收入完成2800万元，为调整预算的102.49%，按可比口径同比增长23.46%。

13、行政事业性收费完成2614万元，为调整预算的84.05%，按可比口径同比下降5.63%。

14、罚没收入完成997万元，为调整预算的106.40%，按可比口径同比下降11.14%。

15、国有资源（资产）有偿使用收入完成5394万元，为调整预算的78.07%，按可比口径同比增长461.88%。

16、其他收入完成3817万元，为调整预算的100.05%，按可比口径同比下降37.48%。

（二）区级一般公共预算支出完成情况

2017年区级一般公共预算支出实际完成94426万元，为调整预算的98.00%，同比增长5.41%。

2017年区级一般公共预算支出主要项目完成情况是（同比增长%按可比口径计算）：

1、一般公共服务支出完成16413万元，为调整预算的94.74%，同比增长4.22%。

2、公共安全支出完成6007万元，为调整预算的97.72%，同比下降2.13%。

3、教育支出完成17301万元，为调整预算的96.41%，同比增长6.02%。

4、科学技术支出完成1429万元，为调整预算的99.31%，同比增长109.22%。

5、文化体育与传媒支出完成751万元，为调整预算的97.66%，同比增长189.96%。

7、社会保障和就业支出完成12587万元，为调整预算的105.8%，同比下降16.35%。

8、医疗卫生与计划生育支出完成12329万元，为调整预算的98.92%,同比增长0.85%。

9、节能环保支出完成1398万元，为调整预算的91.13%，同比增长29.81%。

10、城乡社区支出完成15219万元，为调整预算的99.53%，同比增长9.32%。

11、农林水支出完成2126万元，为调整预算的98.75%，同比增长3.05%。

12、交通运输支出完成4070万元，为调整预算的99.54%，同比增长294.38%。

13、资源勘探信息等支出完成916万元，为调整预算的95.02%，同比增长16.10%。

14、商业服务业等支出完成91万元，为调整预算的100.00%,同比下降88.98％。

15、金融支出100万元，上年无支出。

16、国土海洋气象等支出完成412万元，为调整预算的98.8%，同比下降36.52%。

17、住房保障支出完成2808万元，为调整预算的86.27%，同比增长11.25%。

18、债务付息支出完成469万元，为调整预算的100%，同比增长66.90%。

（三）区级“三公”经费支出完成情况

根据部门决算汇总数据，2017年区级一般公共预算安排的“三公”经费决算支出1096.33万元，同比下降7.78%。其中：因公出国境费1.73万元，同比下降66.57%；公务用车购置及运行维护费902.49万元，同比下降15.99%（公务用车购置费41.44万元，同比增长2026.53％；公务用车运行维护费861.05万元，同比下降19.70％）；公务接待费192.11万元，同比增长75.67%，2016年全区各单位国内公务接待共计1988批，接待人员16322人次。

（四）区级预算稳定调节基金情况

2016年决算后区级预算稳定调节基金规模为3928万元，减去2017年调用预算稳定调节基金3613万元，加上2017年补充预算稳定调节基金886万元，2017年决算后区级预算稳定调节基金规模为1201万元。

（五）区级一般公共预算收支决算平衡情况

2017年区十届人大一次会议上批准的一般公共预算收入为77695万元，执行中，受宏观经济环境和政策因素影响，按程序将收入调整为80295万元，实际完成78476万元，为调整预算的97.73%，比上年增长7.65%。其中，税收收入完成62854万元，占一般公共预算收入的比重为80.09%。一般公共预算收入加上级补助收入49313万元、债务转贷收入10307万元、调入资金1209万元、调入预算稳定调节基金3613万元、上年结余176万元，收入总计为143094万元。

2017年区十届人大一次会议上批准的一般公共预算支出为97783万元，执行中，因上级追加补助、新增地方政府债券及上解支出等因素，调整后支出预算为96349万元，实际完成94426万元，为调整预算的98.00%，比上年增长5.41%。其中，民生支出68589万元，占一般公共预算支出的72.64%。一般公共预算支出加上解支出41089万元，调出资金3490万元，债务还本支出377万元，补充预算稳定调节基金886万元，支出总计140268万元。

收支相抵，2017年一般公共预算年终结余2826万元，其中，结转下年支出2825万元，待偿债置换一般债券结余1万元。

二、一般性转移支付和专项转移支付情况

2017年，中央、省、市对我区补助收入总计49313万元，增加11231万元，同比增长29.49%。其中：返还性收入6650万元，增加1251万元，同比增长23.17%；一般性转移支付27808万元，增加3570万元，同比增长14.73%；专项转移支付14855万元，增加6410万元，同比增长75.9%。

一般性转移支付主要项目情况为：均衡性转移支付13714万元，增加1566万元，同比增长12.89%；结算补助收入1618万元，减少43万元，同比下降2.59%；成品油价格和税费改革转移支付103万元，与上年持平；基层公检法司转移支付704万元，增加157万元，同比增长28.70％；城乡义务教育转移支付1824万元，增加131万元，同比增长7.74%；基本养老保险转移支付1824万元，增加706万元，同比增长63.15%；城乡居民医疗保险转移支付4259万元，增加1245万元，同比增长41.31%；农村综合改革转移支付70万元，减少61万元，同比下降46.56%；固定数额补助3692万元，减少131万元，同比下降3.43%。

专项转移支付分主要项目情况为：一般公共服务专项64万元，增加29万元，同比增长82.86%；公共安全专项553万元，减少11万元，同比下降1.95%；教育专项1382万元，增加452万元，同比增长48.60%；科技专项1200万元，增加1173万元，同比增长4344.44%；文化体育与传媒专项542万元，增加469万元，增长642.47%；社会保障和就业专项6134万元，增加3120万元，增长103.52%；医疗卫生与计划生育专项2252万元，减少396万元，同比下降14.95%；节能环保专项645万元，增加200万元，同比增长44.94%；城乡社区专项251万元，上年0万元；农林水专项964万元，增加380万元，增长65.07%；交通运输专项145万元，增加60万元，同比增长70.59%；资源勘探信息专项41万元，增加23万元，同比增长127.78%；商业服务业等专项0万元，减少22万元，同比下降100%；金融专项100万元，上年0万元；住房保障专项582万元，上年0万元。专项转移支付按照专款专用的原则使用，不能挪作他用，部分专款和区级配套资金统筹安排使用。

三、区级政府性基金收支决算情况

（一）区级政府性基金收入完成情况

按照财政部统一要求，2015年起我区地方教育附加、残疾人就业保障金、文化事业建设费等收入全部纳入一般公共预算收入，所以2017年我区没有政府性基金收入。

（二）区级政府性基金支出完成情况

2017年区级政府性基金支出实际完成4428万元，为调整预算的101.68%，同比下降3.51%。

   1、社会保障和就业支出415万元，为调整预算的123.88%，同比下降0.24%。

   2、城乡社区支出3623万元，为调整预算的100.00%，同比下降9.56%。

3、其它支出202万元，为调整预算的96.65%，同比增长124.44%。

4、债务付息支出188万元，为调整预算的100%，同比增长144.16%。

（三）区级政府性基金收支决算平衡情况

2017年我区没有政府性基金预算收入，上级补助收入10898万元、上年结余6592万元、调入资金3490万元、债务转贷收入11800万元，收入总计32780万元。

2017年区人代会批准的政府性基金支出预算为522万元，执行中，因上级追加补助、新增地方政府债券、调入资金等安排支出，调整后支出预算为4355万元，实际完成4428万元，占调整预算的101.68%，比上年下降3.51%。政府性基金支出加上解支出6370万元，债务还本支出11800万元，支出总计22598万元。

收支相抵，2017年政府性基金预算年终结余10182万元。结余较大的主要原因是：市财政为协助我区化解专项债务风险，提前下达我区国有土地出让收益分成，要求我区实现相应的国有土地出让收入后才能安排使用。

四、国有资本经营预算收支情况

我区没有国有资本经营预算收入和支出，所以国有资本经营决算表为空表。

五、社会保险基金收支决算情况

2017年区十届人大一次会议上批准的社会保险基金收入预算为9089万元，实际收入9253万元，为预算的101.80%。支出预算为8599万元，实际支出9789万元，为预算的113.84%。当年结余-536万元，年末滚存结余4573万元。

需要说明的是：财政报告中的决算数据，是对财政总预算会计账中数据分项进行四舍五入取整后再合计的结果，审计报告中的数据，是将财政总预算会计账中数据合计后进行四舍五入的结果，由于取数方式不同，二者会有微小差异。

六、2017年举借债务情况

按照《预算法》规定，从2015年起，国家对政府债务余额实行限额管理，即年度政府债务的余额不得突破批准的限额。市财政核定我区2017年政府债务限额为41146万元，其中：一般债务限额23246万元；专项债务限额17900万元。截止2017年末，我区政府债务余额为40556.8万元，其中：一般债务22756.8万元；专项债务17800万元。债务余额在市财政核定的限额之内。

2017年，上级财政转贷我区新增地方政府债券10000万元，全部为一般债券。经区人大常委会批准，新增债券资金主要用于辖区道路建设等公益性投资项目。

2017年，上级财政转贷我区置换债券12107万元，其中：一般债券307万元，用于偿还当年到期的地方政府一般债券本金；专项债券11800万元，用于偿还市土地收储中心转贷我区的中信银行贷款本金。

七、预算绩效工作开展情况

为加快构建“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有运用”的预算绩效管理机制，2017年，要求各支出股室分别承担1-5个不等的项目开展绩效评价工作，共涉及30家预算单位，开展绩效管理项目47个，金额29968万元。分别是污染防治、小型水利工程维护、农村公路及市区道路建设、造林绿化、学校建设等方面，项目支出都完成了较好地完成了既定目标，取得了良好的经济与社会效益。但绩效评价工作还处于尝试性开展阶段，有待进一步规范和完善。

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