关于新华区2018年财政决算和2019年上半年财政预算执行情况的报告

区第十届人大常委会第二十二次会议材料（17）

—在2019年9月11日区十届人大常委会第二十二次会议上

新华区财政局局长   邵志刚

主任、各位副主任、各位委员：

区财政局受区人民政府委托，向本次会议报告新华区2018年财政决算和2019年上半年财政预算执行情况。

一、2018年财政决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

2018年区十届人大二次会议批准的一般公共预算收入为84760万元，执行中，市对区财政体制调整，市、区税源及税收分成比例发生变动，按程序将收入调整为60200万元，实际完成60494万元，为调整预算的100.49%，同口径增长5.61%。其中，税收收入完成46177万元，为调整预算的100.49%，同口径增长10.85%，税收收入占一般公共预算收入的比重为76.33%。一般公共预算收入加上级补助收入68167万元、债务转贷收入6608万元、调入资金231万元、调入预算稳定调节基金995万元、上年结余2826万元，收入总计为139321万元。

2018年区十届人大二次会议批准的一般公共预算支出为96288万元，执行中，因上级追加补助、新增地方政府债券及上解支出等因素，支出预算调整为131935万元，实际完成130933万元，为调整预算的99.24%，增长38.66%。其中，民生支出101956万元，占一般公共预算支出的77.87%。 一般公共预算支出加上解上级支出6253万元、债务还本支出1610万元、补充预算调节基金525万元，支出总计为139321万元。

收支相抵，2018年一般公共预算实现收支平衡。

（二）政府性基金收支决算情况

2018年政府性基金上级补助收入14623万元、债务转贷收入13777万元、上年结余10182万元，收入总计为38582万元。

2018年区十届人大二次会议批准的政府性基金支出预算为975万元，执行中，因上级追加补助、新增地方政府债券，调整后支出预算为23356万元，实际完成26356万元，为调整预算的112.84%，增长495.21%。政府性基金支出加上解上级支出9032万元，债务还本支出400万元，支出总计为35788万元。

收支相抵，2018年政府性基金预算年终结余2794万元。

（三）社会保险基金收支决算情况

2018年区十届人大二次会议批准的社会保险基金收入预算为9958万元，执行中因参保人数增加等因素，收入预算调整为10722万元，实际完成 13347万元，为调整预算的124.48%。社会保险基金支出预算为10358万元，执行中因享受社保人数增加等因素，支出预算调整为11429万元，实际完成11269万元，为调整预算的98.61%。2018年社会保险基金当年收支结余2078万元，年末滚存结余6651万元。

需要说明的是：1.以上报告中一般公共预算和政府性基金预算收支总计数据，剔除了为与市财政决算科目衔接、进行报表技术性处理而增加的调入资金和调出资金相应数据，与总预算会计账簿中数据保持一致。2.财政报告中的决算数据，是对财政总预算会计账簿中数据分项四舍五入取整后再合计的结果，审计报告中的数据，是将财政总预算会计账簿中数据合计后再进行四舍五入的结果，由于取数方式不同，二者会有微小差异。

（四）政府债务举债规模和使用偿还情况

2018年，我区政府债务限额为59923万元，其中一般债务28246万元，专项债务31677万元。截止2018年底，我区政府债务余额为58932万元，其中：一般债务27755万元，专项债务31177万元。债务余额在市财政核定的限额之内。

2018年，我区新增地方政府债券18777万元，其中一般债券5000万元，专项债券13777万元。经区人大常委会批准，新增一般债券资金安排用于百城提质工程、游园绿地建设、香山沟截污工程、新建路西延工程和消防二中队建设。新增专项债券资金安排用于张泉村、张庄村和高庄村周边土地收储项目。

2018年，我区债务还本共计2010万元，其中一般债务还本1610万元，专项债务还本400万元；2018年债务付息支出1447万元，其中一般债务付息支出847万元，专项债务付息支出600万元。

（五）重点支出情况

教育支出20443万元，主要用于发放城乡义务教育阶段公用经费、免除中小学生学杂费和课本费，以及民办教师养老补贴和家庭经济困难寄宿生生活费补助。支持中小学校建设和教学设施标准化配备。支持学前教育发展。

科学技术支出486万元，重点用于推动科技型中小企业创新发展。

农林水事务支出2535万元，主要用于兑现耕地地力保护补贴、农机购置补贴等惠农补贴政策；落实绿化占地补偿；支持移民后扶项目建设、植树造林、水利设施维修、山洪灾害防治、河长制工作、畜产品质量安全日常监管及非洲猪瘟等重大动物疫情防控工作。

医疗卫生与计划生育支出14606万元，主要用于支持开展城乡居民医疗保险、城乡困难群众医疗救助、城乡居民大病保险、预防出生缺陷产前筛查、新生儿疾病筛查和贫困妇女“两癌”救助、基本公共卫生服务、基本药物零差率销售补助等。

社会保障和就业支出18520万元，主要用于发放城乡居民低保补助、优抚对象抚恤金、城乡居民养老保险金、义务兵优待金、五保对象供养补助等，支持做好就业再就业工作以及鲁山县和叶县扶贫工作。

主任、各位副主任、各位委员，2018年，我们认真落实区委各项决策部署和区十届人大二次会议各项决议，全力做好组织财政收入、优化支出结构、防范债务风险和推进财政管理改革等重点工作，促进了全区经济持续健康发展和社会大局稳定。按照《中华人民共和国审计法》规定，区审计局对2018年全区财政预算执行和其他财政收支情况进行了认真审计，针对审计发现的问题提出了具体客观的意见和建议,区政府已要求财政部门按照审计意见，加大审计发现问题的整改力度。财政部门对此高度重视，将按照有关要求，严肃认真整改审计查出的突出问题，举一反三，加强管理，完善制度，努力做到防患于未然。

二、2019年上半年财政预算执行情况

（一）财政收支情况

1.一般公共预算收支完成情况

1-6月，我区一般公共预算收入完成35892万元，完成年初预算的54.54%，同比增收2949万元，增长8.95%。一般公共预算支出完成69011万元，完成年初预算的66.34%，同比增支7055万元，增长11.39%。

2.政府性基金预算收支完成情况

1-6月，我区没有政府性基金收入。政府性基金支出完成17299万元，完成年初预算的101.62%，同比增支16166万元，增长1426.83%。政府性基金支出与上年同期相比，增长幅度较高，主要因素是今年上半年我区加大了土地出让工作力度，收储土地项目净收益分成增加，市财政对我区清算的净收益分成以政府性基金补助形式下达，我区按照专款专用的要求，及时安排了相应项目支出。

3.社会保险基金收支完成情况

1-6月，社会保险基金收入9685万元，完成年初预算的 65.25%，同比增长5.73%。社会保险基金支出3675万元，完成年初预算的27.89%，同比下降30.65%。社会保险基金支出较上年同期下降的主要原因是：上半年我区机构改革，原来由区社保局承担的城乡居民医疗保险管理职责划转到新成立的区医保局，工作交接导致票据审核及资金拨付进度缓慢，目前已进入正常工作状态。

（二）预算执行的主要特点

1.财政收入运行总体平稳，一般公共预算收入实现“双过半”。今年以来，面对宏观经济形势和减税降费等减收因素的影响，我们紧紧围绕组织收入中心工作，对标对表，及时分解收入任务，加强重点区域、重点行业税源分析监控，完善服务措施，千方百计挖潜增收，一般公共预算收入实现了时间过半，任务完成过半，确保了财政收入持续增长。

2.减税降费效应持续加大，相关税收同比增幅回落，财政收入质量下降明显。今年以来，因缺少稳定的增收基础，随着国家减税降费效应的逐步显现，1-6月,全区税收收入呈下降态势，增幅分别为：-1.8%、-2.2%、2.1%、5.5%、-0.9%和-8.8%。分税种看，国内增值税同比下降2.08%，企业所得税同比下降2.41%，个人所得税同比下降36.04%。上半年全区税收收入完成22749万元,同比减收2190万元，税收收入占一般公共预算收入的比重仅有63.4%，与上年同期相比下降12.3个百分点。一般公共预算收入主要靠非税收入增长拉动，非税收入对一般公共预算收入增长的贡献率为174.3%。

3.一般公共预算支出保持较快增长，“三保”工作得到有效落实。1-6月份，全区一般公共预算支出累计完成年初预算的66.34%，高于序时进度16.34个百分点。在财政收入增长放缓和刚性支出不断增加的情况下，我们牢固树立“过紧日子”思想，按15%的比例压减一般性支出，降低行政运行成本，硬化预算约束，集中财力保工资、保运转、保基本民生。1-6月份，全区民生支出52353万元，同比增支3577万元，增长15.91%，占一般公共预算支出的比重为75.86%，比去年同期提高2.96个百分点。

4.刚性支出逐年增加，财政平衡压力越来越大。今年以来，受经济下行与国家更大规模减税降费等叠加因素的影响，财政增收压力不断加大，与此同时，人员增资、民生配套及重点项目支出不断增多，债务还本付息、支持打好攻坚战财政资金投入越来越大，而可用财力增长有限，财政运转非常困难。

三、2019年上半年重点财政工作进展情况

上半年，按照区委经济工作会议和区十届人大四次会议要求，重点做了以下工作：

（一）立足经济发展，培植涵养财源

1-6月份，累计减免优惠税收8339万元，落实更大规模减税降费政策措施，进一步减轻了企业负担，培育壮大了实体经济。准确把握中央、省、市级政策导向，积极争取上级财政资金33307万元，为全区经济社会发展提供更多的财力支持。以土地运作为基础、政策导向为抓手、平台公司为载体，加大与银行和大中型国有企业的对接力度，争取融资5.08亿元，支持辖区棚户区改造、问题楼盘化解、园区开发等重点项目建设，不断提高城市综合承载能力。落实资金214万元，支持商贸物流、文化旅游、装备制造、金融保险、珠宝玉石等特色支柱产业发展，促进新旧动能转换，激发企业创新活力和可持续发展能力。

（二）立足财政职能，助力打赢“三大攻坚战”

支持打好防范化解重大风险攻坚战。继续加强地方政府债务规范管理，严格控制新增隐性债务，落实限期化债计划，稳妥化解债务存量，债务监测平台内未发生新增债务情况,确保政府债务风险在可控范围之内。支持打好精准脱贫攻坚战。落实资金89万元，加大结对帮扶贫困县扶持力度，加快全市脱贫攻坚步伐。支持打好污染防治攻坚战。落实资金2645万元，支持推进蓝天碧水工程、土壤污染治理等工作，推进国土绿化行动，着力解决制约环境的突出问题，切实改善生态环境质量。

（三）立足改善民生，促进社会和谐稳定

1.支持发展公平优质教育。巩固完善城乡义务教育经费保障机制，严格执行中小学每生每年830元和630元公用经费标准，推动义务教育均衡发展。拨付资金1105万元，全面落实城乡义务教育学生“两免一补”政策。落实资金57万元，加大对困难学生资助力度。落实资金40万元，用于原民办教师养老补助，改善生活待遇。落实资金1000万元，用于学校建设和维修改造等。

2.完善社会保障制度体系建设。落实资金500万元，支持实施全民技能振兴工程,促进高校毕业生、城镇困难人员、退役军人等多渠道就业创业和农村劳动力转移就业。落实资金428万元，用于发放城乡居民低保补助。落实资金847万元，支持做好城乡居民社会养老保险工作，城乡居民基础养老金最低标准每人每月提高到103元。落实资金495万元，用于优抚对象抚恤补助。落实义务兵优待金和退役士兵自主就业经济补偿金370万元，切实保障和维护军人及家庭权益。落实资金118万元，用于残疾人生活和护理补贴。落实资金52万元，用于特困、流浪乞讨人员和孤儿救助。

3.推动医疗卫生计生事业发展。落实资金2827万元，推动城乡居民基本医疗保险工作开展，财政补助标准由年人均490元提高到520元。筹集资金612万元，落实城乡居民大病保险制度。落实资金40万元，用于城乡困难群众医疗救助。落实资金873万元，用于支持基本公共卫生服务事业。落实资金40万元，用于基本药物零差率销售补助，减轻群众药费负担。

4.统筹推进城乡建设。落实资金6958万元，支持推进“城市建设提质年活动”，努力打造居者心怡、来者心悦的宜居之城。围绕农业强、农村美、农民富，落实资金394万元，用于耕地地力保护补贴和水库移民补助等，兑现各项惠农补贴政策，提高农业效益，增加农民收入。落实资金306万元，用于加大农田水利设施投入，支持开展“四水同治”。落实资金320万元，支持农村环境整治，改善村容村貌。

5.创新社会治理。落实资金457万元，支持加强社会治安综合治理，推动扫黑除恶专项斗争向纵深发展。落实资金241万元，支持加强信访维稳和非法集资处置工作，有效化解各类矛盾纠纷，维护群众切身利益。落实资金200万元，支持重点行业领域安全专项治理，提升防灾减灾救灾能力。落实资金152万元，支持加大食品药品安全监管力度，确保群众饮食用药安全。落实资金247万元，支持和谐社区创建，提升社区规范化建设水平。

（四）立足深化改革，提升财政管理效能

1.深化预算管理改革。做好2019—2021年财政规划编制工作，通过对未来三年重大财政政策及收支情况进行分析预测，探索建立跨年度预算滚动平衡机制，实现年度间财政资金项目安排的滚动管理、预算收支综合平衡，增强预算的前瞻性和可持续性。积极盘活各领域“沉睡”的存量资金13886万元，统筹用于民生等重点领域和关键环节，并尽快落实到具体项目和单位，避免形成“二次沉淀”。进一步加大预算公开力度，指导督促各部门牢固树立依法公开理念，切实履行公开主体责任，严格按照规定程序和范围及时主动公开预算信息，进一步提高财政管理透明度，自觉接受社会监督。

2.深化国库管理改革。加快国库集中支付电子化步伐，联系正同、中科江南公司，对国库集中支付系统进行升级改造。选择湛北路街道、曙光街街道两家预算单位作为试点单位，协调人民银行、新华联社进行了国库集中支付电子化实账测试。组织全区120家预算单位做好政府综合财报编报工作。对财政和预算单位账户进行检查，将涉及此次机构改革撤并的法制办、人防办、民族宗教局等10余家单位的原独立经费户停用，剩余经费转入合并后的单位，确保账户开设管理更加科学规范、公开透明，财政资金管理更加安全。

3.深化国有资产管理改革。完成2018年度行政事业单位国有资产年报和政府经管资产年报编制工作,开展行政事业单位资产月报工作。对全区行政事业单位的出租房屋进行了排查备案登记。对全区范围内停车场进行调查走访，完成未来停车场经营管理方式分析论证。

4.深化财政绩效管理改革。将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行和监督全过程，不断规范政府采购行为，加大财政投资评审力度，严格国库集中支付审核把关，提高财政资金配置效率和使用效益。上半年办理国库集中支付21813笔，拒付和纠正不合理开支36笔，涉及金额201万元。公务卡刷卡支出2477笔，金额505万元。实施政府采购334次，实际支出5909万元，节约资金748万元，节约率11.24%。完成项目评审69个，评审投资424106万元，审减资金41067万元，审定投资额383039万元，综合审减率9.68%。

上半年，我们认真贯彻区委经济工作会议精神和《政府工作报告》部署，落实区十届人大四次会议关于预算的决议，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定各项工作，全区经济社会发展保持了“总体平稳、稳中有进、稳中向好”基本态势。在此基础上，预算执行情况总体符合预期。同时，我们也清醒地看到，财政运行和预算执行中也存在一些问题，主要有：一是受经济下行、减税降费政策效应进一步显现等因素影响，税收增长乏力，财政增收后劲不足。二是刚性支出因素不断增多，而且需求较大，可用财力增长难以满足社会事业发展需求，财政收支矛盾非常突出，财政平衡压力越来越大。三是全区化解政府隐性债务任务艰巨。四是资金使用监管能力和预算绩效工作水平有待进一步提升。对此，我们将认真研究，积极采取有效措施加以解决。

主任、各位副主任、各位委员，从目前财政经济运行态势看，今年后期宏观经济环境会更加复杂严峻，我们将面临各种不稳定不确定因素的影响，预计实现全年预算目标需要付出更多艰辛努力。下一步，我们将在区委的坚强领导下，严格对标对表区人大批准的预算，自觉接受区人大常委会的监督，认真落实本次会议审议意见，用足用好减税降费政策机遇，加大财源建设力度，坚持开源节流，进一步强化财政收支预算管理和债务管理，持续深入整改审计查出问题，打好“铁算盘”,过好“紧日子”，平衡好收支矛盾，守住“三保”底线，努力提高财政资金配置效率和使用效益，确保2019年财政预算目标任务如期圆满完成，为推动全区经济社会持续健康高质量发展不断做出新的更大贡献。

以上报告，请予审议。